Регистрация на финансова институция по чл. 3а ЗКИ

Какво е финансова институция по чл. 3а ЗКИ?

Финансовата институция не е банка и не може да приема депозити от публиката. За разлика от кредитните институции, финансовите институции подлежат на регистрационен, а не лицензионен режим — те не получават банков лиценз, а се вписват в регистъра на БНБ след преценка за съответствие с нормативните изисквания.

Правната уредба се съдържа в чл. 3а от ЗКИ и Наредба № 26 на БНБ за финансовите институции. Регистрацията е задължителна, когато финансовата дейност представлява съществена (материална) част от дейността на дружеството.

Кога дейността се счита за „съществена"?

Съгласно Наредба № 26, дейността се счита за съществена, когато приходите от финансови дейности по чл. 3а от ЗКИ представляват 30% или повече от общите приходи на дружеството за предходната финансова година, или когато обемът на финансовите активи надвишава 30% от общите активи. При новоучредени дружества преценката се извършва на база бизнес плана.

Разрешени дейности (11 вида)

Съгласно чл. 3а, ал. 2 от ЗКИ, финансовата институция може да извършва една или повече от следните дейности:

• 1. Финансов лизинг — отдаване на активи на лизинг с опция за закупуване или прехвърляне на собствеността
• 2. Гаранционни сделки — издаване и потвърждаване на гаранции и поемане на други ангажименти
• 3. Търговия с чуждестранна валута и благородни метали — покупко-продажба на валута и злато/сребро за собствена сметка или за сметка на клиенти
• 4. Посредничество при валутни сделки — брокерска дейност на валутния пазар (currency brokerage)
• 5. Факторинг и форфетинг — придобиване на вземания, произтичащи от доставки на стоки или предоставяне на услуги, и поемане на риска от тяхното събиране
• 6. Издаване на електронни пари — при спазване на изискванията на ЗПУПС (изисква допълнителен лиценз за ДЕП)
• 7. Придобиване на участия в дружества — придобиване на дялове или акции с цел инвестиция (shareholding acquisition)
• 8. Отпускане на заеми със средства, които не са набрани чрез публично привличане на влогове — кредитна дейност с небанкови средства (peer-to-peer lending, микрокредитиране)
• 9. Платежни услуги — по смисъла на ЗПУПС (изисква допълнителен лиценз за ПИ)
• 10. Пътнически чекове, акредитиви и менителници — издаване и управление на традиционни платежни инструменти
• 11. Инвестиционни услуги — по реда на Закона за пазарите на финансови инструменти (ЗПФИ)

Капиталови изисквания

Минималният капитал е диференциран в зависимост от вида на дейността, съгласно Наредба № 26:

Капиталът трябва да бъде изцяло внесен в пари. При комбинация от дейности се прилага по-високият капиталов праг. За новоучредени дружества, извършващи няколко вида финансови дейности, общият минимален капитал е BGN 1,000,000.

Правна форма и изисквания към ръководството

Допустими правни форми

• ООД / ЕООД — Дружество с ограничена отговорност / Еднолично дружество с ограничена отговорност
• АД — Акционерно дружество
• КДА — Командитно дружество с акции

Изисквания към членовете на ръководството

Съгласно Наредба № 26, членовете на управителния орган на финансовата институция трябва да отговарят на следните изисквания:

• Висше образование в областта на икономиката, правото, финансите или информационните технологии
• Минимум 3 години професионален опит в областта на икономиката, финансите, правото или информационните технологии
• Чисто съдебно минало — без осъждания за умишлени престъпления от общ характер
• Без обявяване в несъстоятелност през последните 2 години
• Да не фигурират в списъците за борба с тероризма по ЗМФТ

Процедура по регистрация

Заявлението за регистрация се подава до подуправителя на БНБ, ръководещ управление „Банков надзор", по реда на Наредба № 26. Документите се подават в електронен и хартиен вид.

Необходими документи

• Заявление по образец на БНБ
• Учредителен акт / Дружествен договор (заверено копие)
• Удостоверение за актуална регистрация от Търговския регистър
• Документи за действителните собственици (UBO) и структура на собствеността
• Автобиографии и документи за квалификация на ръководството
• Бизнес план с описание на дейността и финансови прогнози
• Вътрешни правила за превенция на изпирането на пари по ЗМИП
• Документи за произход на капитала
• Свидетелства за съдимост
• Декларации по образец на БНБ

Такса

Таксата за разглеждане на заявлението е BGN 3,000 (три хиляди лева), внесена по сметка на БНБ.

Разглеждане и решение

Заявлението се разглежда от управление „Банков надзор" на БНБ. При непълноти или нередности БНБ изпраща искане за допълнителна информация. След положително становище, финансовата институция се вписва в публичния регистър на финансовите институции, воден от БНБ.

Текущи задължения след регистрация

Отчетност пред БНБ

• Тримесечни финансови отчети — подават се по електронен път с квалифициран електронен подпис (КЕП)
• Годишен финансов отчет — заверен от регистриран одитор, подава се в срок до 30 юни на следващата година
• Годишен доклад за дейността — включва информация за обема на операции, броя клиенти, рискови показатели
• Електронно подаване — всички отчети се подават чрез информационната система на БНБ с КЕП

Проверки от БНБ

БНБ има право да извършва проверки на място (верификационни инспекции) за проверка на съответствието с нормативните изисквания. Проверките могат да бъдат планови или извънредни.

Уведомяване при промени

Финансовата институция е длъжна да уведомява БНБ при всяка промяна на обстоятелствата, при които е извършена регистрацията — промяна на ръководство, собственост, адрес, вид дейност и др.

Разлики от банки и платежни институции

Публичният регистър на финансовите институции е достъпен на уебсайта на БНБ и съдържа актуална информация за всички регистрирани дружества, техните дейности и ръководни органи.

Често задавани въпроси